Проверки мобильных переводов для ИП

В 2025 году налоговые проверки мобильных переводов начнутся для индивидуальных предпринимателей и их супругов, а также для директоров и учредителей юридических лиц и их супругов. С 2026 года эти проверки будут распространяться на всех остальных совершеннолетних граждан.

Основными критериями отбора будут являться количество переводов, поступивших на одно физическое лицо, их общая сумма, а также количество разных отправителей. Если в течение каждого из трех последовательных месяцев сумма переводов от разных отправителей составляет более 100, то этот ИИН попадает в список на проверку налоговой.

Данные будут предоставляться один раз в год по состоянию на 31 декабря отчетного периода. Налоговые органы получат данные до 28 февраля следующего года. Далее, вероятно, будет рассылка уведомлений с требованиями предоставить выписки.

Если вы попадёте под контроль налоговой службы, то необходимо будет предоставить выписки. В некоторых случаях можно будет доказать получение денег в личных целях, например, если это был подарок на свадьбу или взнос в родительский комитет.

На оставшуюся сумму должна быть сдана дополнительная декларация "на прибыль", и соответствующий налог должен быть начислен и уплачен. В зависимости от режима, налог может составлять 3, 10, 20 или 1%, а также будет начислена пеня (около 1,7% в месяц).

Важно отметить, что превышение порога по НДС может привести к серьезным штрафам - от 25% до 40% от суммы превышения. Если вы принимаете оплаты переводом, то стоит переходить на другие, разрешенные способы оплаты, чтобы избежать неприятностей со стороны налоговых органов.

Попасть в списки налоговой - не значит попасться с нарушением и не подтверждает факт предпринимательской деятельности. Однако, если вы не отработаете вовремя уведомление, то вас может ждать арест счета и административное нарушение за несвоевременный ответ на уведомление.

В случае вопросов с серьезными суммами проблему необходимо решать индивидуально